黑龙江省人民政府


黑龙江省查处利用经济合同进行违法活动案件的暂行规定
黑龙江省人民政府


第一章 总 则
第一条 为治理经济环境，整顿经济秩序，打击利用经济合同进行违法活动的行为，保障经济合同当事人的合法权益，根据《中华人民共和国经济合同法》和国家有关规定，结合我省实际情况，制定本规定。
第二条 本规定适用于本省查处利用经济合同进行违法活动尚不够刑事处罚的案件。
第三条 查处利用经济合同进行违法活动案件应做到事实清楚、证据确凿、责任明确、程序完备、处理恰当。
第四条 本规定由县以上各级工商行政管理机关组织实施。

第二章 利用经济合同的违法行为
第五条 假冒其他组织或个人名义签订经济合同，牟取利益的。
第六条 伪造经济合同，骗买骗卖，牟取利益的。
第七条 为不法分子提供合同文书，牟取利益的。
第八条 非法转包经济合同，从中渔利的。
第九条 把经济合同作为标的物进行交易，牟取利益的。
第十条 利用经济合同倒卖国家限制流通的物资及其调拨单、提货单、批文、指标等，牟取利益的。
第十一条 利用签订、屡行经济合同之机行贿受贿，损害国家和社会公共利益的。
第十二条 其他利用经济合同进行违法活动的行为。

第三章 处 罚
第十三条 对利用经济合同的违法行为，由工商行政管理机关根据情节轻重，给予下列处罚：
（一）返还财物；
（二）赔偿损失；
（三）没收违法行为所用的物资或货款；
（四）没收非法所得；
（五）罚款；
（六）停业整顿；
（七）吊销营业执照。
以上各项，可以单处，也可以并处。
第十四条 对构成本规定第五条行为的，除没收非法所得、责令返还财物、赔偿损失外，处以骗取财物额的10－20％罚款，最低不少于一百元。情节严重的，处以骗取财物额的一至二倍罚款。
第十五条 对构成本规定第六条行为的，除没收非法所得、责令返还财物外，处以骗取财物额的10－50％罚款。情节严重的，停业整顿或吊销营业执照。
第十六条 对构成本规定第七条行为的，除没收非法所得外，处以一百元以上、三千元以下罚款。给他人造成损失的，还应负连带赔偿责任。
第十七条 对构成本规定第八条行为的，除没收非法所得外，处以非法所得额的40－50％罚款。
第十八条 对构成本规定第九条行为的，除没收非法所得外，处以一百元以上，三万元以下罚款。
第十九条 对构成本规定第十条行为的，除没收非法所得外，对倒卖国家限制流通的物资的，处以非法经营额20％以下罚款；对倒卖调拨单、提货单、批文和指标的，处以非法收入额一至二倍罚款。情节严重的，停业整顿或吊销营业执照。
第二十条 对构成本规定第十一条行为的，除没收行贿受贿财物外，处以行贿受贿财物额的30－50％罚款。
第二十一条 对构成本规定第十二条行为的，按照有关规定给予处罚。
第二十二条 主管部门批准、认可或参与利用经济合同进行违法活动的，应负连带责任。
第二十三条 对利用经济合同进行违法活动的直接责任人及其直接领导者，由主管部门给予行政处分。
第二十四条 违反本规定构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第二十五条 罚没款一律上交同级财政部门。

第四章 查处权限和程序
第二十六条 对于利用经济合同进行违法活动的案件，先由发现地工商行政管理机关查处，但属下列情况之一者除外：
（一）有较大影响或违法合同金额五十万元至五百万元以内的案件，由行署、市工商行政管理机关查处；
（二）有重大影响或违法合同金额五百万元以上的案件，由省工商行政管理机关查处；
（三）下级工商行政管理机关查处确有困难的案件，应报请上一级工商行政管理机关查处；
（四）上级工商行政管理机关，可以指定下级工商行政管理机关查处有关案件；
（五）结案后执行有困难的，可移交违法行为当事人所在工商行政管理机关查处。
第二十七条 管辖权发生争议的，由争议双方协商解决，协商不成时，报请共同上级工商行政管理机关指定管辖。
第二十八条 利用经济合同进行违法活动的案件的立案和结案，必须按程序审批。办案人员应认真查证核实。根据情节轻重，作出处罚决定，并制作《违法合同处理决定书》。
第二十九条 在经济合同仲裁中，发现利用经济合同进行违法活动时，应即终止仲裁，按本规定立案查处。
第三十条 在查处利用经济合同的违法案件中，为保护公民和法人财产不受损失，必要时可采取如下措施：
（一）封存或扣留实物；
（二）冻结当事人的银行存款；
（三）变卖不易保存的货物，保存价款。
以上措施可以并用。
第三十一条 被处罚当事人对处理决定不服的，可在收到《违法合同处理决定书》之日起十五日内，向上一级工商行政管理机关申请复议。上一级工商行政管理机关收到申请复议之日起三十日内作出复议决定（疑难案件，经局长批准，可适当顺延，但最多不得超过三十日）。对复议决
定不服的，应在收到复议决定十五日内，向人民法院起诉。逾期不申请复议或不起诉，又不执行的，由工商行政管理机关强制执行。
第三十二条 被处罚当事人对发生法律效力的《违法合同处理决定书》应在十日内自动执行。对拒不执行的，由工商行政管理机关从当事人银行帐户中强行划拨。对执行有困难的，由工商行政管理机关向同级人民法院申请强制执行。
第三十三条 上级工商行政管理机关发现下级工商行政管理机关已发生法律效力的处理决定有错误的，应予以撤销，责令其重新处理，也可以直接处理。
第三十四条 违法合同金额十万元以上的案件，结案后报行署，市工商行政管理机关备案；五十万元以上的案件，报省工商行政管理机关备案。
第三十五条 利用经济合同进行违法活动的当事人，拒绝、阻碍工商行政管理机关工作人员依法执行公务的，由公安机关依照有关规定给予治安处罚；构成犯罪的依法追究刑事责任。
第三十六条 各级工商行政管理机关工作人员，应忠于职守，依法办案；以权谋私、徇私舞弊的，由工商行政管理机关给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第五章 附 则
第三十七条 本规定所称“以上、以下”含本数在内。
第三十八条 本规定由黑龙江省工商行政管理局负责解释。
第三十九条 本规定与国家规定相抵触时，按国家规定执行。
第四十条 本规定自公布之日起施行。



1989年5月1日
广东省阳江市人民政府


印发政府公共项目建设资金管理办法的通知（阳府〔2004〕1号）


各县（市、区）人民政府，市府直属各单位：

《政府公共项目建设资金管理办法》业经市人民政府同意，现印发给你们，请认真贯彻执行。



阳江市人民政府

二○○四年一月九日

政府公共项目建设资金管理办法



为了加强对政府公共项目建设资金的管理，规范工程款项的收支拨付程序和工程欠款抵顶的审批手续，明确主办和协办部门各自的管理责任，防止政府建设资金的流失，最大限度地发挥政府资金的效益，特制定本办法。

一、政府公共项目及其建设资金的内涵

政府公共项目是指属政府资金投入的公共设施建设项目，包括：道路、桥梁、广场、公园、绿地、景点、大型雕塑等。公共项目建设资金包括政府划拨的财政性资金和政府规费抵顶资金。政府规费抵顶资金是指政府运用土地出让金、道路建设资金、市政配套费及有关规费抵顶工程欠款。

　　政府规费抵顶资金的主管部门是国土资源局（土地出让金）、市政管理局（市政配套费、道路建设资金），其他行政性规费其主管部门是持收费许可证的收费单位。

二、公共项目建设管理工作

（一）政府下达的公共项目建设任务，按职能分工和谁主管谁主办谁负责原则明确公共项目建设的主办单位。主办单位必须代表政府作为项目建设的主管部门，按项目建设程序要求，牵头组织公共项目建设管理工作。

（二）公共项目建设的协办单位，必须根据主办单位在组织施工中的需要，及时做好协助工作，密切配合。

（三）公共项目建设允许投资主体多元化，多种经济成份投资建设公共项目。

三、公共项目建设资金管理

　　（一）工程承包合同价的确定。公共项目建设工程按规定进入工程交易中心进行招标，由主办单位委托有招标代理资质及造价咨询资质的中介机构办理招标事宜及编制工程标底，送招标主管部门及造价主管机构审定后进行招标，以中标价确定合同承包价。

（二）工程量的监控。公共项目工程经招投标后，项目建设主管部门和监理部门凭中标的工程量实行控制。如工程量超出预算或市政府认为有必要审计的，必须由审计部门进行审计后才能结算。必须严格项目监管，不得弄虚作假，否则，追究有关人员责任。

（三）工程款拨付管理。公共项目建设执行如下拨款程序：

1、由项目建设主管部门填写“公共建设项目资金申请表”，由管理部门、施工单位、财务总监和项目建设主管部门加具意见后，送市财政局审核，由市财政局报市政府审批。

2、市财政局根据市政府批示，由市财政局拨款到施工单位并抄送项目建设主管部门备案。

3、工程完工，由项目建设主管部门申请，将工程资料报市财政局进行结算审核。

（四）政府规费抵顶资金的管理。公共项目建设需用政府规费抵顶资金时，按以下程序办理：

1、由项目投资商向项目建设主管部门提出抵顶资金的申请。项目投资商提出抵顶资金时，应提供如下材料：

（1）公共项目建设的市政府文件、有关投资建设的批文。

（2）经监理公司签证的工程量（未结算的工程），经市财政局预结算审核中心审核定案的通知书（已结算的工程）。

（3）有关工程项目的工程进度和审结情况。

（4）已支付的工程进度款及尚欠工程款等财务证明材料。

（5）政府规费抵顶资金的主管部门核定的抵顶数额证明书。

2、项目建设主管部门向市财政局提出要求审核抵顶资金的函。

3、市财政局向市政府提出抵顶资金的报告。

4、市政府将抵顶资金的批复文件发至市财政局，再由市财政局转发至项目建设主管部门和政府规费抵顶资金主管部门。

5、各政府规费抵顶资金主管部门凭市财政局转发市政府的批复文件，核实收费额并出具证件材料，送项目建设主管部门办理抵顶工程建设资金。抵顶结果报市财政局备案。

6、在项目投资商具备抵顶条件时，相关部门必须在5天内办结，不得积压，逾期不办结的追究有关人员及主管部门责任。

四、监督检查

由市财政局牵头，市纪委（监察）、审计等部门组成联合检查组对市区公共项目工程的财务情况进行监督，定期或不定期对公共项目工程进行检查，如发现在市政府拨付的建设资金账务不清或流失，或已运用政府规费抵顶但不在账务上抵减工程欠款的，要及时纠正或视情况作出相应的处理。

五、本办法自公布之日起实施。